師宗縣審計局2023年預算公開目錄

第一部分 師宗縣審計局2023年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、省對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 師宗縣審計局2023年預算表

一、部門財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、部門基本支出預算表

八、部門項目支出預算表

九、部門項目績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、部門政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、省對下轉移支付預算表

十四、省對下轉移支付績效目標表

十五、新增資產配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、部門項目中期規劃預算表

師宗縣審計局2023年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.在省、市審計局和縣政府的領導下，對縣本級預算執行情況及其他財政收支進行審計監督；向縣政府提交本級預算執行情況的審計結果報告；并受縣政府委托向縣人大常委會提出本級預算執行情況和其他財政收支情況的審計工作報告。

2.對本級各部門（含直屬單位）和鄉鎮預算執行和決算，以及預算外資金的管理和使用情況進行審計監督。

3.對國家事業組織和其他接受財政撥款單位的財政、財務收支及預算外資金的管理和使用情況進行審計監督。

4.對國有企業以及國有資產占控投地位或者主導地位的企業的資產負債損益進行審計監督。

5.對國有資產投資或融資為主的基本建設項目和技術改造項目的預算執行情況和決算，以及與國家建設項目直接有關的建設、設計、施工、采購等單位的財務收支進行審計監督。

6.對縣政府有關部門管理的和社會團體受縣政府委托管理的社會保障基金、環境保護資金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支進行審計監督。

7.根據授權對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監督。

8.對與國家財政收支有關的特定事項，向有關地方、部門，單位進行專項審計調查，并向縣政府和市審計局報告審計調查結果。

9.根據縣委、縣政府安排，依法對黨政領導干部、國有企業及國有控股企業領導人員的任期經濟責任進行審計監督。

10.根據縣委、縣政府安排，參與對有關經濟案件查處。

11.根據上級審計機關授權對有關事項進行審計。

12.對本級各部門、企事業組織的內部審計進行業務指導和監督。

13.承辦其他法律、行政法規規定應由審計機關進行審計的事項和其他事項。

（二）機構設置情況

根據《中共師宗縣委辦公室 師宗縣人民政府辦公室關于印發＜師宗縣審計局職能配置、內設機構和人員編制規定＞的通知》（師辦通〔2019〕40號）文件，師宗縣審計局下設10個內設機構分別是：辦公室、法規科、財政審計科、固定資產投資審計科、經濟責任審計科、社會保障審計科、農業農村審計科、自然資源和生態環境審計科、電子數據審計科、行政事業審計科。

所屬事業單位1個，是師宗縣基本建設項目審計中心。

（三）重點工作概述

2023年，師宗縣審計局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和中央審計委員會會議精神，深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話和對審計工作的重要指示批示精神，按照上級審計機關以及縣委、縣政府的安排部署，依法履行審計監督職責，扎實推進各項工作。

二、預算單位基本情況

師宗縣審計局編制2023年預算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個、差額供給單位0個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個、參公單位0個、事業單位1個。截止2022年12月統計，單位基本情況如下：

在職人員編制19人，其中：行政編制14人，工勤人員編制2人，事業編制3人。在職實有18人，其中：財政全額保障18人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員12人，其中：離休1人，退休11人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2023年單位財務總收入5,987,551.50元，其中：一般公共預算4,933,169.14元，政府性基金0.00元，國有資本經營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業收入0.00元，事業單位經營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級財政撥款收入1,054,382.36元。

與上年對比單位財務總收入增加1,549,351.50元，增長34.91%，主要原因是按標準測算的人員經費和公用經費的增加以及進一步落實全口徑預算編制，將單位資金的收支納入預算編制。

（二）財政撥款收入情況

2023年單位財政撥款收入4,933,169.14元，其中:本年收入4,933,169.14元，上年結轉收入0.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款4,933,169.14元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經營收益財政撥款0.00元。

與上年對比財政撥款收入增加494,969.14元，增長11.15%，主要原因是按標準測算的人員經費和公用經費的增加。

四、預算單位支出情況

2023年單位預算總支出5,987,551.50元。財政撥款安排支出4,933,169.14元，其中：基本支出3,658,569.14元，與上年對比增加913,169.14元，增長33.26%，主要原因是按標準測算的人員經費和公用經費的增加；項目支出1,274,600.00元，與上年對比減少418,200.00元，下降24.70%，主要原因是為進一步落實政府過“緊日子”要求，適當壓減審計業務項目經費。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務支出-審計事務-行政運行2,459,573.76元，主要用于師宗縣審計局機關的基本支出。

一般公共服務支出-審計事務-審計業務1,235,600.00元，主要用于開展審計業務工作需要的經費支出。

一般公共服務支出-審計事務-事業運行361,029.82元，主要用于師宗縣基本建設項目審計中心的基本支出。

一般公共服務支出-審計事務-其他審計事務支出39,000.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外其他審計事務方面的支出。

社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位基本養老保險繳費支出324,618.24元，主要用于師宗縣審計局實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位職業年金繳費支出68,760.12元，主要用于師宗縣審計局實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療111,933.53元，主要用于師宗縣審計局行政單位基本醫療保險繳費支出。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-事業單位醫療18,901.28元，主要用于師宗縣基本建設項目審計中心基本醫療保險繳費支出。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-公務員醫療補助115,506.39元，主要用于師宗縣審計局公務員醫療補助支出。

衛生健康支出-行政事業單位醫療-其他行政事業單位醫療支出8,246.00元，主要用于師宗縣審計局除上述項目以外的其他用于行政事業單位醫療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金190,000.00元，主要用于師宗縣審計局按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉移支付情況

（一）與中央配套事項

無。

（二）按既定政策標準測算補助事項

無。

（三）經濟社會事業發展事項

無。

六、政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目4個，政府采購預算總額55,100.00元，其中：政府采購貨物預算55,100.00元、政府采購服務預算0.00元、政府采購工程預算0.00元。

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

師宗縣審計局2023年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計75,000.00元，較上年減少37,500.00元，下降33.33%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

無。因公出國（境）費預算由省審計廳（本級）統一編制。

與去年對比無增減變化。

（二）公務接待費

師宗縣審計局2023年公務接待費預算為30,000.00元，較上年減少15,000.00元，下降33.33%，國內公務接待批次為35次，共計接待640人次。

減少原因是嚴格落實中央八項規定精神，進一步壓減公務接待費支出

（三）公務用車購置及運行維護費

師宗縣審計局2023年公務用車購置及運行維護費為45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。其中：公務用車購置費0.00元，與上年對比無增減變化；公務用車運行維護費45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為1輛。

減少原因是嚴格落實省委、省政府過“緊日子”要求，進一步壓減公務用車購置及運行維護費。

八、重點項目預算績效目標情況

師宗縣審計局重點項目為“審計業務經費”，績效目標為通過審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障經濟和社會健康發展。根據2023年度審計計劃設置的具體績效目標為：審計單位16個及以上，出具審計報告數和專項審計調查報告不少于16篇，提交審計信息不少于15篇，審計提出建議36條以上，審計建議采納率高于90.00%，向社會公告審計結果不少于4篇。

九、其他公開信息

（一）專業名詞解釋

1.審計業務，是指審計機關依據有關財政財務收支的法律、法規和國家有關規定，在法定職權范圍內開展審計監督。

2.其他審計事務，是指審計機關在開展審計業務時發生的其他有關工作或事項。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明

師宗縣審計局2023年機關運行經費安排411,749.27元，與上年對比增加109,849.27元，增長36.39%，主要原因是按標準測算的公用經費的增加。

（三）國有資產占有使用情況

截至2022年12月31日，師宗縣審計局資產總額2,156,927.28元，其中，流動資產1,914,870.19元，固定資產242,057.09元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元。與上年相比，本年資產總額減少46,172.72元，其中固定資產減少91,242.91元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產89項，賬面原值437,710.33元，實現資產處置收入0.00元；資產使用收入0.00元，其中出租資產151平方米，資產出租收入157,425.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產占有使用精準數據，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報）資產月報數據。

（四）空表說明

1.師宗縣審計局無省對下轉移支付情況，所以省對下轉移支付預算表和省對下轉移支付績效目標表公開空表。

2.師宗縣審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預算支出預算表公開空表。

3.師宗縣審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預算表公開空表。

4.師宗縣審計局無政府購買服務支出，所以政府購買服務預算表公開空表。

附件：

022-2師宗縣審計局2023年度預算公開表.xlsx